Что необходимо знать бухгалтеру, который начинает работать с НДС?
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, каков сейчас режим работы с ФНС по НДС? На ОСНО не работала давно, помнится еще по старинке сдавали в бумажном варианте декларацию и ,кажется, книгу покупок и продаж. Последнее время работала только на УСН и не следила за отчетностью по ОСН, только слышала что сейчас НДС-ники отчитываются исключительно по ТКС. Есть некоторый сумбур в понимании как это все работает. Есть несколько взаимосвязанных вопросов по одной теме:
1. т.е. я так понимаю сдаем декларацию НДС исключительно по ТКС ежеквартально. Нужно ли сдавать в налоговую по ТКС что-то еще? книгу покупок и продаж им надо?
2. 1С настойчиво предлагает ежемесячно проводить какую-то сверку по НДС - что это за зверь? т.е. с кем и как мы должны будем сверяться?
3. Если мы вынуждены подключить ТКС для НДС, то обязаны ли будем после этого сдавать всю остальную отчетность ОСНО (налог на прибыль, среднесписочная, баланс, взносы) также по ТКС или обязанность электронно отчитываться касается только декларации НДС, а остальное можно на бумаге?
4. Должны ли мы будем направлять СФ (в том числе на аванс) покупателю также в электронной форме? Т.е. есть ли такая обязанность? Или можно почтой?
5. Где-то слышала что последнее время фирма на НДС должна предоставлять информацию в ФНС в течение нескольких дней после выставления каждой СФ. Вроде как это для того чтобы ничего не исправляли задним числом. Правда ли это? Затрудняюсь представить что это за отчетность. Может она как-то связана с той сверкой? Прошу уточнить более опытных коллег.
PS: У модераторов прошу прощения, вопросов несколько, но они объединены общей тематикой, т.е. необходимы для понимания решения одной проблемы.
1. т.е. я так понимаю сдаем декларацию НДС исключительно по ТКС ежеквартально. Нужно ли сдавать в налоговую по ТКС что-то еще? книгу покупок и продаж им надо?
2. 1С настойчиво предлагает ежемесячно проводить какую-то сверку по НДС - что это за зверь? т.е. с кем и как мы должны будем сверяться?
3. Если мы вынуждены подключить ТКС для НДС, то обязаны ли будем после этого сдавать всю остальную отчетность ОСНО (налог на прибыль, среднесписочная, баланс, взносы) также по ТКС или обязанность электронно отчитываться касается только декларации НДС, а остальное можно на бумаге?
4. Должны ли мы будем направлять СФ (в том числе на аванс) покупателю также в электронной форме? Т.е. есть ли такая обязанность? Или можно почтой?
5. Где-то слышала что последнее время фирма на НДС должна предоставлять информацию в ФНС в течение нескольких дней после выставления каждой СФ. Вроде как это для того чтобы ничего не исправляли задним числом. Правда ли это? Затрудняюсь представить что это за отчетность. Может она как-то связана с той сверкой? Прошу уточнить более опытных коллег.
PS: У модераторов прошу прощения, вопросов несколько, но они объединены общей тематикой, т.е. необходимы для понимания решения одной проблемы.
Comments
-
Цитата: 1. т.е. я так понимаю сдаем декларацию НДС исключительно по ТКС ежеквартально. Нужно ли сдавать в налоговую по ТКС что-то еще? книгу покупок и продаж им надо?Добрый день
Да,Декларация по НДС "увеличилась",состоит из 12 разделов.8 и 9 из которых это и есть книги покупок и продаж.Цитата: 2. 1С настойчиво предлагает ежемесячно проводить какую-то сверку по НДС - что это за зверь? т.е. с кем и как мы должны будем сверяться?Можете не проводить.Но удобно.Проверяет стоит на учете контрагент или нет,правильный ли ИНН,КПП.Цитата: 3. Если мы вынуждены подключить ТКС для НДС, то обязаны ли будем после этого сдавать всю остальную отчетность ОСНО (налог на прибыль, среднесписочная, баланс, взносы) также по ТКС или обязанность электронно отчитываться касается только декларации НДС, а остальное можно на бумаге?Какой смысл платить деньги дважды?За отправку по почте и за обслуживание🤔Цитата: 4. Должны ли мы будем направлять СФ (в том числе на аванс) покупателю также в электронной форме? Т.е. есть ли такая обязанность? Или можно почтой?Это если между вами электронный документооборот.В противном случае ничего не меняется.Цитата: 5. Где-то слышала что последнее время фирма на НДС должна предоставлять информацию в ФНС в течение нескольких дней после выставления каждой СФ. Вроде как это для того чтобы ничего не исправляли задним числом. Правда ли это? Затрудняюсь представить что это за отчетность. Может она как-то связана с той сверкой? Прошу уточнить более опытных коллег.Нет такой обязанности. -
Юлия79, большое спасибо за ответы.
Цитата: Цитата: 3. Если мы вынуждены подключить ТКС для НДС, то обязаны ли будем после этого сдавать всю остальную отчетность ОСНО (налог на прибыль, среднесписочная, баланс, взносы) также по ТКС или обязанность электронно отчитываться касается только декларации НДС, а остальное можно на бумаге?Какой смысл платить деньги дважды?За отправку по почте и за обслуживание🤔У нас несколько фирм и сейчас по всем сдаем лично (приносим в налоговую на бумаге). Самый дешевый вариант. Если появится НДС, то без ТКС не обойтись. Пока ТКС не подключен, рассматриваем разные ситуации, возможно первое время будет дешевле сдавать по ТКС только НДС через представителя.
Ну и бывают ситуации когда декларация уже утверждена, но не утвержден ее эл. формат, в этом случае также быстрее сдать на бумаге и забыть про нее. 😀 Тем более что по другим фирмам все равно на бумаге понесем.
т.е. я так понимаю что остальные отчеты кроме НДС по этой же фирме можно на бумаге сдавать и налоговая не придерется?Цитата: Цитата: 2. 1С настойчиво предлагает ежемесячно проводить какую-то сверку по НДС - что это за зверь? т.е. с кем и как мы должны будем сверяться?Можете не проводить.Но удобно.Проверяет стоит на учете контрагент или нет,правильный ли ИНН,КПП.Только это сверяется и все? Я то думала там какой-то предварительный контроль, типа соответствия "мы выставили=нам выставили" чтобы все у всех совпадало и не было разногласий из-за долго идущей по почте СФ, которую покупатель получит после отчетной даты по НДС.. -
Добрый день!Цитата: 2. 1С настойчиво предлагает ежемесячно проводить какую-то сверку по НДС - что это за зверь? т.е. с кем и как мы должны будем сверяться?НДС «под колпаком», или всеобщая камералка
Отчетность по НДС за третий квартал: что и как проверить в счетах-фактурах
Новая отчетность по НДС: какие распространенные расхождения в сведениях о счетах-фактурах выявила предварительная сверка данных
Новая форма декларации по НДС: как избежать доначислений налога
Еще вам пригодится статья
Инспекция прислала требование о представлении пояснений по НДС: что должен сделать налогоплательщик -
Добрый день.Цитата: У нас несколько фирм и сейчас по всем сдаем лично (приносим в налоговую на бумаге). Самый дешевый вариант.Если доставкой отчётности в инспекцию занимается не специалист, то да - дешёвый.Цитата: Пока ТКС не подключен, рассматриваем разные ситуации, возможно первое время будет дешевле сдавать по ТКС только НДС через представителя.А вот это очень опасный вариант. Дело в том, что обратная связь (инспекция - налогоплательщику) будет происходить тоже через этого представителя.Цитата: Обратите внимание: те, кто сдает электронную отчетность через уполномоченных представителей (то есть посредников), не могут самостоятельно контролировать поступающие в их адрес электронные требования и уведомления из инспекции. В такой ситуацииналогоплательщик полностью зависит от добросовестности посредника и от того, как в договоре прописаны обязанности представителя и его ответственность за причинение вреда клиенту. Ведь если посредник не направит в ИФНС электронную квитанцию и не уведомит клиента доверителя о полученном требовании, налогоплательщик (страхователь) рискует попросту не выполнить требование об уплате недоимки. Напомним, что на выполнение требования обычно отводится 8 дней с даты его получения (п. 4 статьи 69 НК РФ). А это чревато блокировкой расчетного счета.Мало того, во многих ситуациях к блокировке счета может привести даже само игнорирование требований, полученных из инспекции. Так,налоговики могут заблокировать счета, если налогоплательщик (страхователь), который обязан сдавать отчетность через интернет (например, плательщик НДС), не отреагирует на электронные требования о предоставлении документов или пояснений, а также на требование о вызове в инспекцию (подп. 2 п. 3 ст. 76 НК РФ). Поэтому тем, кто обязан сдавать отчетность через интернет, лучше делать это самостоятельно, а не через посредников.Цитата: Ну и бывают ситуации когда декларация уже утверждена, но не утвержден ее эл. формат, в этом случае также быстрее сдать на бумаге и забыть про нее.За много лет сдачи отчётности через ТКС с такой ситуацией не сталкивалась. Такое может случиться только если вы привыкли сдавать отчётность в первый день срока.
